VAT转代理解读

内容转载自：白鲸国际

哈喽，大家好，我是小白！

欧洲站的卖家离不开与VAT打交道，一旦VAT无人管理，将会面临时效、漏申报等情况，严重情境下会面临罚款、资金冻结或者店铺被关等情形。

为了避免这种情况的出现，企业内部最好设置专人专岗进行合规管理，同时，选择一家靠谱服务企业也能尽可能的避免出现该种情况。

小白可以帮助各位卖家通过SaaS系统进行集中式的税号管理，同时具备申报提醒、续费提醒等功能，能够有效保障卖家朋友的店铺安全。

如果税号面临无人管理的问题，卖家朋友也不必惊慌，第一时间进行转代理也可有效解决。

转代理需要准备的资料

01

   英国VAT

资料：只要有MTD账号即可转代理。

如果没有MTD账号，卖家需要提供税号证书和申报回执，同时购买MTD增值服务(白鲸国际可以联系英国税局找回MTD）；

如果没有税号证书，可以提供证明税号生效日期的资料，例如注册证明、注册填写的基本资料信息表等；

没有申报回执，可提供申报草稿，可查看最后一次申报周期box1-9申报明细填写的金额，同时购买MTD增值服务。

   德国VAT

资料：公司营业执照或注册证明，法人代表身份证/护照，VAT税号证书，税务识别号/本土税号证，最后一次VAT申报回执（如果没有可不提供，但要知道具体的申报周期）。同时为了年报数据准确，一定尽可能向前代理拿回每次的申报回执。

特别注意：德国税号需有效才能正常转代理。如果税号失效，需要购买VAT转代理+税号激活。

   法国VAT

资料：营业执照，法人身份证/护照，店铺信息，税号证书，申报回执。

特别注意：转代理过程中，前代理可能会注销税号导致税号无效。若税号无效且无法恢复，需要重新注册；若税号失效是在转成功之后发生的，可能会另行收取激活费用。

   意大利VAT

资料：营业执照，法人身份证/护照，店铺信息，税号证书，申报回执。

特别注意：意大利税号有效才能转代理，卖家税号无效可在白鲸国际重新注册。

   西班牙VAT

资料：营业执照，法人身份证/护照，店铺信息，税号证书，申报回执。

特别注意：补申报需先办理海牙认证，补申报会有罚金。

   捷克VAT

资料：税号证书，近三个月申报回执，公司营业执照，店铺信息，法人身份信息。

特别注意：需要在申报月未截止申报时转代理。如果是本期就转代理，卖家应在前代理完成申报，请务必提供当期申报回执；如果不能提供，需要等回执下发之后再提交转代理申请。

   波兰VAT

资料：营业执照，法人身份证/护照，法人签名（拼音），店铺信息，税号证，申报回执，中国税收居民证明。

特别注意：税号有效才能正常转代理。如果税号失效了，需要重新激活税号。

   沙特VAT

资料：法人身份证/护照，税号证书，公司营业执照，法人签名（拼音或英文），店铺信息，税局门户登录账号密码。

特别注意：税号需有效。前代理需配合接收验证码，若前期有欠税或未申报记录，卖家需核实处理。

   阿联酋VAT

资料：营业执照，法人身份证/护照，店铺信息，税号证书，申报回执。

   日本JCT

资料：营业执照，法人身份证，店铺信息，销售数据，申报回执，缴税凭证，纳税管理人申请回执。

特别注意：补申报有逾期罚金，需要自行承担。

VAT 转代理常见问题解答

02

（1）转代理是否会耽误税务申报？

一般情况下不会耽误申报。可以选择在前一个税务代理服务结束周期，或完成上个周期的申报之后提出转代理申请。例如，如果是季报，可以在已经做完前一个季度的申报，尚未进行下个季度申报之间转代理，以便新的税务代理接管后能够顺利进行下个季度的申报。

（2）转代理过程中是否需要支付额外费用？

一般情况不需要支付。但如果税号出现问题如税号失效、超期申报等情况，可能会产生一定的费用，白鲸国际所有收费项目全部公开透明，无恶意收费。

（3）新旧代理之间的信息交接如何确保无误？

企业应确保所有历史申报记录、缴税情况和与税务机构的沟通记录都能无缝转交给新代理，以防止后续出现遗漏问题。

（4）转代理后是否会影响店铺经营？

不会。转代理仅涉及税务问题，与店铺经营无关。但请确保在转代理前已与前税务代理解除合约，并妥善处理所有未完成的税务事务。

（5）税务机构审核转代理申请需要多长时间？

审核时间可能因税务机构的工作负荷和申请复杂程度而异。通常，处理时间为几个工作日，但在高峰期可能会有所延迟。

（6）转代理后是否需要重新注册VAT税号？

不需要。转代理只是更换税务代理机构，不涉及VAT税号的重新注册。但如果原有税号在旧代理管理下出现失效或注销等问题，则会产生额外费用，如税号激活等。

（7）转代理过程中是否会出现税务违规问题？

一般情况下不会。如果转代理后出现税务违规问题，大概率是之前遗留的问题所导致。

（8）转代理期间是否会影响税务申报？

如果转代理过程中时间安排不当，可能会导致税务申报中断。为避免这种情况，建议卖家在原代理服务周期结束前至少1-2个月启动转代理流程，并与新代理机构确认申报的连续性。

（9）转代理后如何避免潜在的税务风险？

为避免潜在的税务风险，企业应定期审查新代理的服务表现，确保其按照协议提供服务。如果发现代理在申报或缴税过程中出现问题，应及时与代理沟通解决。

（10）转代理后，原代理是否会保留我的资料？

根据GDPR（通用数据保护条例），原代理机构不得在未经授权的情况下保留或使用您的资料。转代理完成后，您可以要求原代理机构删除或移交您的资料。

（11）转代理过程中发现历史申报有误怎么办？

如果发现历史申报有误，卖家需要立即与新代理机构沟通，制定修正方案。通常需要补交正确的申报文件，并可能需要支付罚款或滞纳金。

（12）转代理后如何获取历史申报记录？

卖家可以联系原代理机构获取历史申报记录。如果原代理机构拒绝提供，可以通过当地税务局的在线系统申请获取，或委托新代理机构协助获取。

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